Plantillas de Due Diligence y Auditorías
★★★★★4.7de 280+ reseñas· Con la confianza de 20M+ businesses
Recopila los documentos correctos, identifica cada riesgo y cierra acuerdos con confianza usando plantillas de due diligence estructuradas.
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Otras categorías de Plantillas de Finanzas y Contabilidad
Due diligence de fusiones, adquisiciones e inversiones
Due diligence del cliente y gestión de crédito
Avisos de cuentas vencidas
250K+Clientes
20M+Usuarios gratuitos
20+Años
190+Países
10,000+Despachos jurídicos
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Preguntas frecuentes
¿Qué es due diligence y por qué es importante?
Due diligence es el proceso formal de verificación de información sobre una empresa, cliente o contraparte antes de comprometerse con un acuerdo o relación. Importa porque identifica pasivos ocultos, riesgos normativos y discrepancias financieras que de otro modo solo serían visibles después de que el dinero haya cambiado de manos. Omitir due diligence es una de las razones más comunes por las que las adquisiciones, inversiones y asociaciones no logran entregar el valor esperado.
¿Qué documentos se solicitan típicamente en un due diligence de fusiones y adquisiciones?
Una solicitud estándar de due diligence de fusiones y adquisiciones cubre registros corporativos (artículos, estatutos, actas de junta), estados financieros (típicamente tres a cinco años), declaraciones fiscales, contratos materiales, registros de propiedad intelectual, acuerdos de empleo, historial de litigios, arrendamientos de bienes raíces, licencias normativas y pólizas de seguros. La lista exacta varía según la industria y estructura del acuerdo — una compra de acciones típicamente requiere una divulgación más amplia que una compra de activos.
¿Cuánto tiempo tarda un proceso de due diligence?
Una verificación simple de due diligence del cliente puede tomar uno a tres días. Una revisión completa de due diligence de fusiones y adquisiciones típicamente dura tres a ocho semanas para una transacción de mercado medio y puede extenderse varios meses para acuerdos complejos, transfronterizos o altamente regulados. Comenzar con una lista de solicitud bien estructurada acorta el cronograma considerablemente al reducir ir y venir sobre presentaciones incompletas.
¿Qué es due diligence del cliente (CDD) y quién necesita hacerlo?
Due diligence del cliente es el proceso de verificación de la identidad, propiedad beneficiaria y perfil de riesgo de un nuevo cliente antes de entrar en una relación comercial. Es un requisito legal para instituciones financieras, firmas de abogados, contadores, agentes de bienes raíces y otros cubiertos por regulaciones anti-lavado de dinero (AML). Muchos negocios fuera de industrias reguladas realizan CDD voluntariamente para reducir fraude y riesgo de crédito.
¿Cuál es la diferencia entre una lista de verificación de due diligence y una lista de requisición?
Una lista de verificación se utiliza internamente para rastrear qué tareas de revisión se han completado. Una lista de requisición se envía externamente a la parte objetivo para solicitar documentos específicos. En la práctica, los dos se superponen — muchas listas de requisición funcionan como rastreadores internos una vez que llegan las respuestas, pero sus audiencias principales difieren.
¿Puedo usar una plantilla de due diligence sin un abogado?
Para revisiones directas — incorporación de un nuevo proveedor o realización de una revisión financiera preliminar — una plantilla de calidad generalmente es suficiente. Para transacciones complejas que involucren sumas significativas, industrias reguladas, partes transfronterizas o propiedad intelectual material, es aconsejable involucrar asesores legales y financieros. Las plantillas reducen costos y mejoran la consistencia; los asesores proporcionan criterio sobre lo que significan los hallazgos.
¿Qué sucede si due diligence revela un problema?
Los resultados comunes incluyen renegociar el precio o términos del acuerdo, requerir que el vendedor resuelva el problema antes de cerrar, agregar cláusulas de indemnización al acuerdo de compra o retirarse del acuerdo completamente. El informe de due diligence proporciona la base documentada para cualquiera de estas respuestas, por lo que un registro escrito claro de los hallazgos es esencial.
¿Cómo se relacionan los avisos de cuenta vencida con due diligence?
Los avisos de cuenta vencida — por pagos vencidos, entregas retenidas o retiro de crédito — son una forma de gobernanza de cuentas por cobrar que complementa due diligence. Antes de extender crédito a un nuevo cliente, CDD evalúa su perfil de riesgo. Después de que el crédito se extiende, los avisos de cuenta vencida hacen cumplir los términos acordados. Ambos procesos protegen la posición financiera del negocio a través de documentación estructurada.
Plantillas de Due Diligence y Auditoría vs. documentos relacionados
Una lista de verificación de due diligence o lista de requisición se utiliza al inicio del proceso para solicitar y rastrear documentos de la parte objetivo. Un informe de due diligence se produce al final, resumiendo lo que se revisó, qué riesgos se identificaron y qué recomienda el revisor. Ambos documentos son necesarios en la mayoría de transacciones — la lista de verificación impulsa la fase de recopilación de información; el informe impulsa la decisión.
Estas dos plantillas sirven el mismo propósito — solicitar documentos de una contraparte — pero difieren en formalidad y profundidad. Una lista de solicitud es un documento conciso y compartible adecuado para discusiones en etapas tempranas o comunicación con asesores. Una lista de requisición es más granular y a menudo se utiliza para solicitudes detalladas y multicategoría en transacciones complejas como adquisiciones o colocaciones privadas.
Due diligence del cliente (CDD) se enfoca en verificar la identidad, propiedad y perfil de riesgo de un nuevo cliente — principalmente para cumplir con KYC y AML. Due diligence comercial evalúa la posición de mercado, calidad de ingresos y entorno competitivo de un negocio que se adquiere o se invierte. CDD es una obligación de cumplimiento continuo; due diligence comercial es específico de la transacción.
Los avisos de due diligence son solicitudes de información antes de que cierre un acuerdo. Los avisos de cuenta vencida son herramientas de cobranza enviadas después de que un cliente no paga a tiempo. Ambos aparecen en esta carpeta porque ambos requieren documentación escrita formal, pero sirven funciones completamente diferentes y se utilizan en extremos opuestos de una relación comercial.
Cláusulas clave en cada Plantillas de Due Diligence y Auditoría
Los documentos de due diligence comparten un conjunto común de elementos informativos, independientemente de si la plantilla es una lista de verificación, una lista de solicitud o un informe formal.
- Partes y descripción de la transacción. Identifica al comprador, vendedor o revisor y resume la naturaleza del acuerdo o relación que se está evaluando.
- Alcance de la revisión. Define qué áreas se cubren — financiera, legal, operativa, fiscal, recursos humanos o normativa — para que nada se excluya inadvertidamente.
- Categorías de documentos solicitados. Enumera los tipos de registro específicos que se solicitan, organizados por categoría para que la recopilación y el seguimiento sean manejables.
- Fecha límite de presentación y formato. Establece cuándo vencen los documentos y en qué forma — originales físicos, copias certificadas o archivos electrónicos.
- Obligaciones de confidencialidad. Confirma que toda la información intercambiada durante la revisión está sujeta a un acuerdo de confidencialidad o equivalente.
- Resumen de hallazgos y riesgos. En un informe de due diligence, esta sección resume lo que se descubrió e identifica riesgos materiales para el tomador de decisiones.
- Condiciones o acciones recomendadas. Describe cualquier condición para cerrar, ajuste de precio o pasos de remediación recomendados como resultado de la revisión.
- Credenciales del revisor y firma. Identifica quién realizó la revisión y confirma que tiene la autoridad o experiencia para validar los hallazgos.
Cómo realizar una revisión de due diligence
Un proceso de due diligence estructurado sigue la misma secuencia independientemente del tamaño del acuerdo — desde definir el alcance hasta firmar los hallazgos.
1
Define el alcance y los objetivos
Determina qué áreas — financiera, legal, operativa, fiscal, comercial — se revisarán y qué decisión el review debe respaldar.
2
Selecciona y personaliza tu lista de solicitud
Elige la plantilla de lista de requisición apropiada y adapta las categorías de documentos al tipo de transacción e industria específicos.
3
Envía la lista de solicitud a la parte objetivo
Entrega la lista de solicitud con una fecha límite de presentación clara, un formato preferido para las respuestas y un contacto designado.
4
Configura una sala de datos segura
Organiza los documentos recibidos en una sala de datos virtual o física estructurada para que los revisores puedan acceder, anotar y rastrear materiales eficientemente.
5
Revisa documentos contra tu lista de verificación
Trabaja sistemáticamente a través de cada categoría de documentos, anotando brechas, inconsistencias o elementos que requieran seguimiento.
6
Identifica y escala riesgos materiales
Marca cualquier hallazgo — exposición a litigios, pasivos no revelados, incumplimiento normativo — que pueda afectar los términos del acuerdo o la decisión de seguir adelante.
7
Compila y entrega el informe de due diligence
Resume hallazgos por categoría, asigna una calificación de riesgo donde sea relevante y enumera las condiciones o acciones recomendadas antes de cerrar.
8
Archiva el archivo completado
Retén el paquete completo de due diligence — listas de solicitud, documentos recibidos e informe final — para referencia posterior al cierre y posible auditoría.
En resumen
- Qué es
- Due diligence es el proceso estructurado de verificación de información financiera, legal, operativa y comercial antes de firmar un acuerdo, incorporar un cliente o extender crédito. Una plantilla de due diligence formaliza ese proceso con listas de solicitud de documentos estandarizadas, listas de verificación y formatos de informe.
- Cuándo lo necesitas
- Cada vez que tu empresa adquiera un negocio, acepte un nuevo cliente de alto valor, participe en una colocación privada o gestione cuentas por cobrar vencidas, una plantilla de due diligence asegura que nada crítico se pase por alto.
¿Qué Plantillas de Due Diligence y Auditoría necesito?
La plantilla correcta depende de si estás investigando una contraparte antes de un acuerdo, incorporando un nuevo cliente o gestionando una cuenta por cobrar vencida. Encuentra tu escenario a continuación.
Tu situación
Plantilla recomendada
Documentar hallazgos después de completar una revisión completa de due diligence
Proporciona un formato estructurado para resumir riesgos, hallazgos y recomendaciones.Incorporar un nuevo cliente comercial y verificar su identidad
Cubre los pasos de cumplimiento KYC y AML requeridos antes de aceptar un nuevo cliente.Solicitar documentos de una empresa objetivo antes de una adquisición
Lista completa de solicitud de documentos que abarca registros corporativos, financieros y legales.Compartir una lista formal de solicitud de documentos con un vendedor o asesor
Formato limpio y compartible adecuado para la comunicación con asesores de la contraparte.Adquirir acciones ordinarias y necesitar solicitudes de documentos específicas del acuerdo
Adaptada específicamente a transacciones de compra de acciones y revisiones de transferencia de capital.Realizar due diligence para una inversión en colocación privada
Aborda los requisitos de divulgación específicos de ofertas de valores privados.Notificar a un cliente que su cuenta está 60 días vencida
Escala formalmente un saldo vencido con una fecha límite de pago clara.Suspender entregas hasta que se pague un saldo vencido pendiente
Pone al cliente en aviso de que el cumplimiento está suspendido pendiente de pago.Glosario
- Due diligence
- El proceso formal de investigación de una empresa, cliente o activo antes de entrar en una transacción o relación significativa.
- Lista de requisición
- Una lista estructurada de documentos formalmente solicitados a una contraparte como parte de una revisión de due diligence.
- Sala de datos
- Un repositorio seguro físico o virtual donde se almacenan y comparten documentos de due diligence entre partes durante una transacción.
- KYC (Conoce a tu Cliente)
- El proceso de verificación de la identidad de un cliente y evaluación de su perfil de riesgo antes de establecer una relación comercial.
- AML (Anti-Lavado de Dinero)
- Un conjunto de leyes y procedimientos diseñados para prevenir el uso de sistemas financieros para disfrazar el producto de actividades ilegales.
- Cambio adverso material
- Un desarrollo negativo significativo en la condición de una empresa que puede permitir a un comprador renegociar o terminar un acuerdo.
- Propiedad beneficiaria
- Las personas naturales que en última instancia poseen o controlan una empresa, incluso si la empresa se mantiene a través de estructuras intermediarias.
- Representaciones y garantías
- Declaraciones de hecho realizadas por un vendedor sobre la empresa que se vende, que forman la base de responsabilidad si resultan ser falsas.
- Indemnización
- Una obligación contractual para una parte de compensar a la otra por pérdidas derivadas de un riesgo específico identificado durante due diligence.
- Cuenta vencida
- Una cuenta de cliente donde el pago no se ha recibido en la fecha de vencimiento acordada, activando procedimientos de cobranza.
- Asignación de dinero debido
- Un instrumento legal que transfiere el derecho a recibir una deuda o pago de una parte a otra.
¿Qué es due diligence?
Due diligence es la investigación estructurada que un comprador, inversor, prestamista o empresa realiza para verificar información financiera, legal, operativa y comercial sobre una contraparte antes de comprometerse con una transacción o relación significativa. El proceso típicamente implica solicitar documentos específicos, revisarlos contra una lista de verificación estandarizada y producir un informe escrito que resuma hallazgos e identifique riesgos para los tomadores de decisiones.
Due diligence toma varias formas distintas dependiendo del contexto. Due diligence de fusiones y adquisiciones examina la estructura corporativa de una empresa objetivo, finanzas, posición fiscal, contratos e historial de litigios antes de que un acuerdo se cierre. Due diligence del cliente (CDD) verifica la identidad y perfil de riesgo de un nuevo cliente para satisfacer obligaciones de cumplimiento de KYC y AML. Due diligence de colocación privada revisa los documentos de divulgación y la condición financiera de una empresa que busca inversión fuera de un mercado público. En todos los casos, el objetivo es el mismo: reemplazar la suposición con hechos verificados antes de que el dinero o el compromiso cambien de manos.
¿Cuándo necesitas una plantilla de due diligence?
Due diligence no es un evento único — es una obligación recurrente que surge cada vez que tu empresa está expuesta a un nuevo riesgo financiero, legal o de contraparte. Una plantilla asegura que el proceso sea consistente, defendible y minucioso independientemente de quién realice la revisión.
Factores desencadenantes comunes:
- Adquirir una empresa o comprar un activo significativo
- Aceptar una inversión en colocación privada o de capital
- Incorporar un nuevo cliente de alto valor o alto riesgo bajo regulaciones AML/KYC
- Entrar en una relación material de proveedor, distribuidor o licencia
- Extender crédito significativo a un nuevo cliente comercial
- Escalar cobranza en una cuenta que ha vencido 30, 60 o 90 días
- Suspender entrega o envío hasta que se resuelva un saldo pendiente
- Preparar un informe de junta o inversor sobre los resultados de una revisión formal
Omitir o abreviar due diligence rara vez ahorra tiempo — típicamente difiere el riesgo en lugar de eliminarlo. Un pasivo oculto descubierto después de cerrar casi siempre es más costoso de resolver que lo habría sido identificarlo de antemano. Las plantillas estructuradas reducen ese riesgo asegurando que se hagan las preguntas correctas, se recopilen los documentos correctos y los hallazgos se registren en un formato que pueda revisarse, cuestionarse o usarse en negociaciones posteriores al cierre.
Plataforma premiada
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