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Un foglio di calcolo che stima il denaro disponibile in cassa mese per mese, sottraendo tutte le spese dal reddito atteso. Ti mostra esattamente quanto denaro avrai a disposizione in ogni periodo, così puoi pianificare pagamenti, investimenti e azioni correttive con anticipo. Download gratuito in Excel, completamente modificabile e pronto all'uso: inserisci i tuoi dati e il foglio calcola automaticamente la liquidità netta.
Senza una previsione di cassa accurata, rischi di rimanere a corto di denaro anche se l'azienda è redditizia. Molti imprenditori falliscono per liquidità, non per mancanza di utili. Questo modello ti consente di vedere in anticipo se ci saranno mesi critici, di pianificare finanziamenti (prestiti, fidi), di negoziare termini di pagamento migliori con fornitori e clienti, e di prendere decisioni tempestive per proteggere la salute finanziaria dell'azienda. È uno strumento essenziale per il controllo gestionale e la pianificazione strategica.
| Se la tua situazione è… | Usa questo modello |
|---|---|
| Attività con ciclo mensile regolare e spese ordinarie | Previsione flusso di cassa mensile standard |
| Aziende con cicli più lunghi o redditi stagionali | Previsione flusso di cassa trimestrale |
| Situazioni incerte; confrontare scenari pessimista/ottimista | Previsione flusso di cassa con scenari |
| Monitorare pianificato rispetto al reale durante l'anno | Flusso di cassa con budget vs. consuntivo |
| Pianificazione su 12 mesi con aggregazione trimestrale | Previsione flusso di cassa annuale |
Perché conta: Una fattura emessa non è denaro in cassa; se il cliente non paga subito, la liquidità rimane bassa.
Fix: Registra come ricavo solo l'importo che riceverai effettivamente nel mese, considerando i tempi di pagamento.
Perché conta: La cassa crolla se non prevedi tasse, contributi, manutenze annuali o bonus ai dipendenti.
Fix: Crea una lista di tutte le spese (anche annuali) e distribuiscile nei mesi corretti.
Perché conta: Una previsione obsoleta non riflette i cambiamenti reali e porta a decisioni sbagliate.
Fix: Rivedi e aggiorna il foglio ogni mese confrontando previsioni con consuntivi.
Perché conta: Il flusso di cassa misura movimento di denaro, non utili/perdite contabili; sono due cose diverse.
Fix: Usa questo foglio per la liquidità; affidati al bilancio per utili e perdite.
Perché conta: Senza cuscinetto, anche un piccolo ritardo nei pagamenti causa crisi di cassa.
Fix: Conserva sempre un importo di riserva e pianifica scenari pessimisti.
Perché conta: Se hai promesso pagamenti a creditori, fornitori o banca, devi considerarli nella previsione.
Fix: Registra tutti gli impegni futuri anche se non ancora formalmente dovuti.
Periodo di riferimento per la previsione (gennaio, febbraio, ecc.).
Importo di cassa disponibile all'inizio del mese.
Entrate previste da vendite, servizi e altre fonti di reddito.
Costi ordinari (stipendi, affitti, fornitori, utenze).
Esborsi non ricorrenti (investimenti, manutenzioni, rimborsi debiti).
Somma di spese operative e straordinarie nel mese.
Differenza tra ricavi e spese totali nel periodo.
Cassa disponibile a fine mese (saldo iniziale + flusso netto).
Riporta l'importo di cassa disponibile a inizio mese (da estratto conto o saldo precedente).
💡 Se è la prima volta, verifica il saldo del conto corrente bancario.
Inserisci le entrate previste da vendite, fatture già emesse, o altri redditi noti per il mese.
💡 Basati su contratti firmati, ordini confermati, o cicli storici.
Riporta i costi ordinari: stipendi, affitti, forniture, utenze, fornitori e altri esborsi ricorrenti.
💡 Usa i dati degli ultimi mesi per una stima realistica.
Registra spese non ricorrenti: investimenti, manutenzioni, rimborsi, acquisti di attrezzature.
💡
Controlla che la somma delle spese sia corretta e che il foglio calcoli automaticamente il flusso netto.
💡 Rivedi le formule se modifichi la struttura.
Il saldo finale (saldo iniziale + flusso netto) mostra la liquidità disponibile a fine mese.
💡 Se il saldo finale è negativo, devi pianificare finanziamenti o ridurre spese.
Il saldo finale di un mese diventa il saldo iniziale del mese successivo. Copia la riga se il foglio non lo fa automaticamente.
💡
Ogni mese, confronta le previsioni con i dati reali e aggiorna le stime future in base ai risultati.
💡
La previsione di cassa misura il movimento di denaro in entrata e uscita, mentre il bilancio misura utili e perdite contabili. Una fattura aumenta l'utile anche se il cliente non ha pagato; la cassa aumenta solo quando l'importo è effettivamente ricevuto. Per la liquidità, usa questo foglio; per i profitti, usa il bilancio.
Registra l'incasso nel mese in cui effettivamente riceverai il denaro, non quando emetterai la fattura. Se un cliente paga in tre rate a 30, 60 e 90 giorni, distribuisci l'importo su tre mesi futuri. Così la previsione riflette la realtà della liquidità.
Un saldo negativo significa che le spese superano i ricavi: devi sia pianificare finanziamenti (mutui, fidi, prestiti), sia ridurre spese, sia aumentare entrate. Individua il mese critico e agisci con anticipo.
Usa i prezzi effettivi che riceverai o pagherai in contanti: se fatturi a 100 € + 22 % IVA, registra 122 € come incasso. Se paghi una fattura con IVA, registra l'importo totale. Il flusso di cassa segue il denaro reale.
Se sai che certi clienti pagano a 30, 60 o 90 giorni, posticipa l'incasso di conseguenza. Crea una riga dedicata "Incassi in ritardo" per tracciare questi importi e gestire il ciclo di cassa consapevolmente.
Per la maggior parte delle PMI, il flusso mensile è sufficiente. Se gestisci attività con cicli rapidi (retail, bar, e-commerce), considera il settimanale. Se la tesoreria è critica, aggiorna anche giornalmente il saldo cassa.
Certo. Puoi aggiungere colonne per altri mesi o anni, oppure creare fogli separati per ogni anno. Mantieni sempre la formula del saldo finale uguale a saldo iniziale + flusso netto, così il sistema rimane coerente.
Se paghi gli stipendi il mese dopo (es. febbraio per gennaio), registra l'uscita nel mese in cui fisicamente pagherai i soldi (febbraio), non quando sono stati "guadagnati". Il flusso di cassa segue il movimento reale di denaro.
Sì. Se versi una cauzione per un affitto o anticipo a un fornitore, è un'uscita di cassa nel mese in cui lo fai. Se lo recuperi dopo, registralo come entrata quando lo riceverai effettivamente.
La previsione stima cassa futura basata su piani; il consuntivo misura la cassa reale del passato. La previsione serve per pianificare e agire in anticipo; il consuntivo serve per verificare quanto hai speso. Usa entrambi: prevedi con questo foglio, poi verifica con i dati reali.
Il conto economico misura utili e perdite (ricavi meno costi); il flusso di cassa misura movimento di denaro. Puoi avere profitti ma liquidità bassa (clienti che non pagano). Puoi avere perdite ma cassa positiva (ricevimenti anticipati). Per gestire l'azienda, hai bisogno di entrambi.
Il budget annuale definisce mete finanziarie per l'anno; la previsione mensile di cassa traccia il dettaglio mese per mese. Usa il budget per pianificare le strategie; usa questa previsione per monitorare e agire ogni 30 giorni.
Lo stato patrimoniale fotografa attivi, passivi e patrimonio netto a una data; il flusso di cassa mostra come entra e esce il denaro. Due prospettive diverse: il patrimoniale mostra il valore; il flusso mostra la liquidità. Entrambi importanti per la salute aziendale.
Traccia entrate giornaliere da vendite e spese ordinarie (affitto, dipendenti, fornitori) per mantenere liquidità.
Pianifica incassi da fatture a termine e spese fisse (affitto studio, stipendi, fornitori) per evitare crisi di cassa.
Gestisci cicli lunghi tra acquisto materie prime, produzione e incasso da clienti; fondamentale per mantenere solvibilità.
Monitora flussi stagionali, spese fisse (affitto, utenze) e variabili (cibo, dipendenti) con previsioni accurate.
Sincronizza pagamenti a subappaltatori e fornitori con incassi da clienti per evitare carenze di liquidità.
Coordina acquisti inventario, spese di logistica e marketing con incassi da vendite per mantenere cassa positiva.
| Percorso | Ideale per | Costo | Tempo |
|---|---|---|---|
| Usa il modello | Aziende stabili con cicli regolari e cassa semplice da tracciare. | Gratis (download modello). | 15–30 minuti al mese per aggiornamento. |
| Modello + revisione professionale | Attività con stagionalità, debiti complessi o necessità di affidabilità. | Modello gratis + 50–150 € per revisione mensile da commercialista. | 1 ora mensile (compilazione + revisione). |
| Redatto su misura | Grandi aziende, holding, o situazioni finanziarie molto articolate. | 200–500 € + per impostazione da commercialista/tesoriere. | Professionale dedica 4–8 ore; tu controlli settimanalmente. |
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